Unternehmenssicherheit

„Internal Investigations“ und Forensik

„Es gibt keine gesetzliche Definition für den Kriminalitätsbereich Wirtschaftskriminalität“, stellt das Bundeskriminalamt (BKA) auf einer Website zu diesem Thema ziemlich illusorisch fest. Trotz der fehlenden Definition führt die oberste Kriminalpolizei ein paar Zeilen weiter aus: „Wirtschaftskriminalität verursacht regelmäßig einen großen Teil des gesamten Schadensvolumens aller in der Kriminalstatistik erfassten Straftaten, was ihre erhebliche Auswirkung unterstreicht.“ / Kreditbetrug, Korruption / Bestechung, Bevorzugung, Betrug, Vertrauensbruch, Diebstahl, Veruntreuung, Datenmissbrauch oder Geldwäsche.

Die Politik hat inzwischen erkannt, dass diese Herausforderung nicht zu übersehen ist. Im Koalitionsvertrag der neuen Regierung wird diese Forderung vom Gesetzgeber erstmals berücksichtigt. Laut der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG zeigten diese Aspekte, dass „die kommende Bundesregierung es ernst meint“. Vielleicht sehen Sie „bald die Geburt des Gesellschaftsstrafrechts“. Dies hätte gravierende Auswirkungen auf die Unternehmen. „

Rechtssicherheit für alle Beteiligten

In jedem Fall will die Große Koalition „sicherstellen, dass Wirtschaftskriminalität effektiv verfolgt und von der Regierung angemessen bestraft wird. Deshalb definieren wir das Recht auf Sanktionen von Unternehmen neu “, so die Koalitionierer im Abschnitt„ Unternehmenssanktionen “. Wie Sie gleich sehen, öffnen sie eine breite Front: „Wir werden dafür sorgen, dass im Fall von Wirtschaftskriminalität die Unternehmen, die von Fehlverhalten der Mitarbeiter profitieren, in der Regel strenger bestraft werden.“ Der Code dieser neuen Richtlinie heißt „Interne Untersuchungen“.

Um Rechtssicherheit für alle Beteiligten zu schaffen, heißt es in der politischen Absichtserklärung, dass die neue Regierung „gesetzliche Anforderungen für interne Untersuchungen, insbesondere in Bezug auf beschlagnahmte Dokumente und Recherchenoptionen, schaffen wird“. Es wurde festgestellt, dass „legal“ Anreize für die Bereitstellung von Informationen durch „interne Untersuchungen“ und die anschließende Offenlegung der Erkenntnisse aus dieser Einhaltung „.

Zunehmende Sorgfaltspflichten bei Produktpiraterie

Der Begriff „interne Untersuchungen“ ist in einer Dissertation an der Universität Wien festgelegt. Das heißt, es heißt dort „(interne) Ermittlungen oder Ermittlungen, die bei Verdacht auf rechtliche oder sonstige Rechtsverstöße durchgeführt werden, um dies durch das Unternehmen selbst oder durch externe Dienstleister zu klären, nicht aber durch die Staatsanwaltschaft. Interne Ermittlungen sind Bestandteil des Compliance-Systems, sie stellen das repressive Maß an Compliance dar und sollen Gesetzesverstöße von Mitarbeitern aufklären und damit Wirtschaftskriminalität eindämmen. „Und der Autor kommt zu dem Schluss:“ Die Zahl der internen Untersuchungen wird auch durch die stetig steigenden Anforderungen an die Sorgfaltspflicht der für das Unternehmen Verantwortlichen gefördert. „

Unternehmen und große mittelständische Unternehmen haben ihre Schlussfolgerungen seit langem aus schmerzhaften Erfahrungen gezogen. Ihre Sicherheitsabteilungen sind bereits mit erfahrenen Ermittlern verstärkt. Die Leute greifen gerne auf ehemalige Polizisten (Detektive), Revisionsexperten und Finanzexperten zurück. Ihre Aufgabe wird es in Zukunft noch mehr sein, forensische Untersuchungen durchzuführen. Schon der geringste Verdacht am Anfang muss sie auf den Plan rufen, denn wenn sich Fehlverhalten einschleicht, sind die Exzesse nicht mehr weit.

Gültigkeit der Untersuchungsergebnisse

Nicht nur Unternehmen der ersten Liga, die bereits die entsprechenden Abteilungen eingerichtet haben, müssen sich auf die neuen Standards einstellen. Viele mittelständische Unternehmen müssen sich mit diesem Problem vertraut machen. Der Begriff Forensik wird viele Menschen beschäftigen. Zunächst zu dem Begriff, den die meisten Menschen wahrscheinlich schon einmal gehört oder gelesen haben, aber für viele bleibt der Inhalt eher ein böhmisches Dorf. Die Forensik fasst diejenigen Arbeitsbereiche zusammen, in denen Straftaten systematisch identifiziert, analysiert und rekonstruiert werden. Das bekanntere Wort für Forensik ist Untersuchung. Der Begriff Forensik umfasst jedoch eine sehr wichtige Komponente, nämlich die gerichtliche Verwertbarkeit der Untersuchungsergebnisse.

Der Koalitionsvertrag umreißt die möglichen Konsequenzen für die Zukunft wie folgt: Da die derzeitige Bußgeldgrenze von bis zu zehn Millionen Euro für kleinere Unternehmen als zu hoch und für große Unternehmen als zu niedrig angesehen wird, wird die Regierung „dafür sorgen, dass die Höhe der In Geldsanktionen werden in Zukunft von der wirtschaftlichen Stärke des Unternehmens abhängen. “Für Unternehmen mit mir

Redaktion Prosecurity

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